Как получить налоговый вычет на недвижимость
03.04.2025Покупка жилья — серьезное вложение, но государство дает возможность вернуть часть уплаченного налога. Разбираем, кому положен налоговый вычет, какие суммы можно вернуть и какие документы понадобятся для оформления.
Покупка недвижимости — затратное мероприятие, но государство дает шанс вернуть часть денег. Разбираемся, кто может получить налоговый вычет, какие суммы подлежат возврату и как оформить документы быстро и без ошибок.
Кто имеет право на налоговый вычет?
Вы можете оформить имущественный налоговый вычет, если:
▪Официально трудоустроены и платите НДФЛ;
▪Не использовали вычет при покупке недвижимости до 2014 года;
▪Оформили вычет после 2014 года, но еще не исчерпали лимит.
За что можно получить налоговый вычет?
▪Покупка квартиры, дома, комнаты или доли;
▪Строительство жилья;
▪Оплата процентов по ипотеке;
▪Отделка и ремонт квартиры, если новостройка была приобретена без отделки.
Как рассчитывается налоговый вычет?
▪При ставке НДФЛ 13% максимальная сумма вычета составляет:
▪13% от стоимости недвижимости и ремонта (до 2 млн руб.);
▪13% от уплаченных процентов по ипотеке (до 3 млн руб.).
▪Максимально возможный возврат — 650 тыс. руб. (260 тыс. за жилье и 390 тыс. за проценты).
▪Если недвижимость куплена в браке, каждый супруг может оформить вычет, что увеличивает сумму возврата до 1,3 млн руб.
Влияние прогрессивной шкалы налогообложения
С 2025 года в России действует новая шкала НДФЛ, где ставка варьируется от 13% до 22% в зависимости от дохода. Соответственно, сумма налогового вычета растет:
▪При ставке 15% — возврат до 750 тыс. руб.
▪При 18% — до 900 тыс. руб.
▪При 20% — до 1 млн руб.
▪При 22% — до 1,1 млн руб.
Налоговый вычет в особых случаях
▪Первая покупка жилья — доступен полный вычет.
▪Второе жилье — можно получить остаток, если лимит не был исчерпан.
▪Ипотека — вычет распространяется на проценты по кредиту.
▪Совместная покупка в браке — оба супруга получают вычет.
▪Пенсионеры — могут вернуть налог за три предыдущих года.
▪Безработные и ИП — вычет возможен, если есть облагаемые НДФЛ доходы.
Как получить налоговый вычет?
▪Собрать документы:
▪Паспорт;
▪3-НДФЛ;
▪Справка 2-НДФЛ;
▪Договор купли-продажи, выписка из ЕГРН;
▪Документы, подтверждающие оплату;
▪Справка об уплаченных процентах (для ипотеки);
▪Реквизиты счета для перевода денег.
▪Подать документы в налоговую (ФНС) или через личный кабинет на Госуслугах.
▪Дождаться проверки (до 3 месяцев) и перечисления денег (еще 1 месяц).
Как ускорить возврат?
▪При подаче заявки через упрощенный сервис налоговый вычет можно получить в 2,5 раза быстрее — всего за 1,5 месяца вместо 4.
